Zápis ze zasedání FV ze dne 11.9.2024

Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Alena Rejzková, sl. Daniela Bejčková, pan Petr Suchý

 

Program:

1) Hospodaření obce Holoubkov za 1-6/2024

2) Rozpočtové opatření obce Holoubkov č. 1 na rok 2024

3) Hospodaření Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) za 1-6/2024

4) Usnesení a závěr

 

1) FV byl předložen rozbor hospodaření obce Holoubkov za období 1-6/2024

Celkové příjmy obce činily Kč 19 350 930,-, tj. 48,7 % z celkových rozpočtovaných příjmů.

Plnění daňových příjmů z celkových rozpočtovaných daňových příjmů je pod očekávanou úrovní 46 %. Největší propad v absolutní hodnotě je především u daně z příjmů PO (pouze 37,7 % celoročního rozpočtu) a u DPH, kde je plnění jen 46,4 %. Do 30.6.2024 ještě nebyly prodány obecní byty za plánovaných 3,5 MCZK. Jednotlivé další položky na straně příjmů se také zatím naplňují dle očekávání.

Celkové výdaje obce činily Kč 12 705 290,-, tj. pouhých 32 % z celkových rozpočtovaných výdajů. Procentuální plnění celkových rozpočtovaných výdajů je zkresleno dosud nedokončenými investicemi a opravami (rozpočtováno 8,5 mil. Kč x skutečnost 0,38 mil. Kč) a jednorázovými běžnými výdaji (např. jednorázovou výplatou celoročního příspěvku obce na provoz PO (ZŠ, MŠ, ŠJ) ve výši 1,3 mil. Kč), které se již nebudou opakovat. Ostatní položky výdajů se naplňují bez zjevných odchylek od rozpočtu.

Za 1-6/2024 obec hospodařila s celkovým přebytkem Kč 6 645 650,- x rozpočtovaný přebytek Kč 114 430,-. K 30.6.2024 byl zůstatek na účtech obce Kč 36 500 001,- – stále dostatečná rezerva na případné neočekávané výdaje nebo neočekávaný pokles plánovaných příjmů.

 

2) FV bylo předloženo 1. rozpočtové opatření obce Holoubkov na rok 2024

Celkové rozpočtované příjmy obce po změně budou činit Kč 41 463 630,-

Celkové výdaje obce by po změně měly činit Kč 40 767 610,-

Saldo rozpočtu po změně bude kladné ve výši Kč 696 020,-, což je o Kč 581 590,- více, než je ve stávajícím schváleném rozpočtu (Kč 114 430,-).

Změny jsou hlavně vyvolány přijetím neinvestičních dotací (1,77 MCZK), navýšením výdajů na fotbalové hřiště o Kč 100 000,- a nevýrazným upřesněním jednotlivých příjmů a výdajů dle skutečného vývoje.

Změny nemají žádný dopad do finanční stability obce.

 

3) FV bylo předloženo plnění rozpočtu Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny za 1-6/2024 včetně podrobného výkazu a ztrát ve struktuře účtů účetní osnovy.

Celkové příjmy příspěvkové organizace za 1-6/2024 činily 9 742 600,- Kč, tj. 48,45 % z rozpočtovaných ročních příjmů po poslední schválené úpravě rozpočtu.

Celkové výdaje příspěvkové organizace za 1-6/2024 činily 9 766 292,- Kč, tj. 48,57 % z rozpočtovaných ročních výdajů po poslední schválené úpravě rozpočtu.

Rozdíl mezi příjmy a výdaji činil -23 692,- Kč (schodek).

Největší překročení bylo u výdajů na potraviny (inflace) a záv. stravování, což bylo částečně kompenzováno nárůstem příjmů ze stravného.

Dotace na výukové projekty jsou čerpány dle plánu.

Jednotlivé příjmy a výdaje příspěvkové organizace se naplňovaly zhruba v souladu se schváleným rozpočtem a případné nesrovnalosti nejsou zásadního charakteru a mají pouze časový nesoulad.

 

4) Usnesení:

1) FV nemá k hospodaření obce za 1. pol. 2024 žádné zásadní připomínky a doporučuje OZ vzít je na vědomí. Zatím se očekává, že daňové příjmy za celý rok 2024 dopadnou v souladu s rozpočtem jako v minulém roce 2023. Důležité je, že i v případě nedostatečného naplnění daňových příjmů má obec dostatečnou rezervu z přebytků min. let na pokrytí plánovaných výdajů v roce 2024.

2) FV nemá připomínky k 1. rozpočtovému opatření obce Holoubkov na rok 2024.

3) FV nemá připomínky k plnění rozpočtu PO (Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny) za 1-6/2024.

 

Zapsal: Zbyněk Tůma, předseda FV dne 11.9.2024