Zápis ze zasedání FV ze dne 9.3.2017
Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Alena Rejzková, paní Hana Smejkalová, pan Bedřich Podhorský, paní Eva Palečková
Program:
1) Hospodaření Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) za 1-12/2016
2) Rozpočet Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) na rok 2017.
3) Hospodaření firmy REVOS na pronajatém vodovodním a kanalizačním zařízení obce Holoubkov v roce 2016.
4) Návrh ceny vodného a stočného na rok 2017.
5) Inventarizační zpráva z provedené inventury 2017.
6) Poskytnutí dotace z rozpočtu obce v roce 2017.
7) Usnesení a závěr
1) FV bylo předloženo plnění rozpočtu Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny za 1-12/2016 včetně podrobného výkazu zisku a ztrát ve struktuře účtů účetní osnovy.
Celkové výnosy příspěvkové organizace za 1-12/2016 činily 10 172 166,- Kč, tj. 82,8 % z rozpočtovaných ročních příjmů po poslední úpravě rozpočtu.
Celkové výdaje příspěvkové organizace za 1-12/2016 činily 9 939 081,- Kč, tj. 80,9 % z rozpočtovaných ročních nákladů po poslední úpravě rozpočtu.
Rozdíl mezi výnosy a náklady (výsledek hospodaření) činil 233 085,- Kč.
Skutečnost v jednotlivých položkách se jen minimálně odchylovala od poslední změny rozpočtu PO.
Na financování PO se nejvíce podílel KÚ s částkou 6,99 MCZK (68,7% celkových výnosů) a obec Holoubkov 1,596 MCZK (pokles o 9,7% a 15,7% celkových výnosů). Provozní dotace na inkluzi činila 0,397 MCZK, zbytek 2 M CZK přechází do roku 2017 a 2018.
Největší náklady na provoz PO jsou v oblasti mezd a další výdaje s nimi spojené 7 MCZK (70,7% z celkových nákladů). Výdaje na energii poklesly na 316 TCZK (ale určitý vliv na pokles měl i odhad spotřeby v roce 2015 proti roku 2016 v dohadných účtech). Materiálové náklady a DDM ve výši 586 TCZK opět pomohly vylepšit prostředí školy a zkvalitnit výuku. Výdaje na potraviny ve ŠJ ve výši 636 TZCK jsou kryty vybraným stravným ve výši 665 TCZK. Z fondu reprodukce majetku bylo celkem čerpáno 24 TCZK.
Jednotlivé výnosy a náklady příspěvkové organizace se naplňovaly zhruba v souladu se schváleným rozpočtem a případné nesrovnalosti nejsou zásadního charakteru.
FV doporučuje VH ve výši 233 082,- CZK převést do rezervního fondu.
2) FV bylo předloženo plán rozpočtu Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny na 1-12/ 2017.
Celkové výnosy příspěvkové organizace na rok 2017 jsou plánovány ve výši 11 426 488,- Kč.
Celkové náklady příspěvkové organizace na rok 2017 jsou plánovány ve výši 11 426 488,- Kč.
Rozpočet PO je sestaven jako vyrovnaný.
Plán jednotlivých položek na rok 2017 byl sestaven tak, že se vycházelo:
- ze skutečnosti 2016, jednorázové zvýšení mzdových prostředků v roce 2015 nebylo zatím potvrzeno i pro rok 2017,
- z potvrzené dotace na tzv. inkluzi 2 MCZK, která je na straně příjmů i výdajů,
- z požadavků na nutné opravy a vylepšení v ZŠ, MŠ a ŠJ.
FV k návrhu rozpočtu na rok 2017 nemá připomínky.
3) Hospodaření firmy REVOS na pronajatém vodovodním a kanalizačním zařízení obce Holoubkov v roce 2016
FV byly předloženy podklady o hospodaření firmy REVOS na vodohospodářském majetku obce a výběru vodného a stočného za rok 2016.
Skutečné ÚVN na vodné činily 2 972 tis. Kč, což je o 1,1 MCZK nad původní kalkulaci. Překročení bylo způsobeno mimořádnými výdaji na výměnu vodoměrů a nutné opravy.
Skutečné ÚVN na stočné činily 2 072 tis. Kč, což je o 186 TCZK nad původní kalkulaci. Překročení bylo způsobeno mimořádnými výdaji na nutné opravy.
Tyto mimořádné výdaje je navrhováno REVOSU uhradit. S tímto návrhem FV souhlasí.
4) Návrh ceny vodného a stočného na rok 2017
FV byl předložen návrh kalkulace vodného a stočného na rok 2017.
Plánované ÚVN na vodné činí 1 865 tis. Kč a navrhovaná jednotková cena vodného včetně zisku a DPH je pak navrhována ve výši 44,97 Kč/m3, což je proti ceně vodného v roce 2016 o 2,76 Kč více.
Skutečné ÚVN na stočné činí 1 765 tis. Kč a navrhovaná jednotková cena stočného včetně zisku a DPH je pak navrhována ve výši 31,37 Kč/m3, což je proti ceně vodného v roce 2016 o 0,62 Kč méně.
Celková cena vodného a stočného za 1 m3 je navrhována ve výši 76,34 Kč, což je o 2,17 Kč, tj. o 2,9% vyšší cena než v roce 2016.
Položky kalkulace ceny vodného a stočného jsou kalkulovány na úrovni roku 2016 s tím, že se opět počítá s vícenáklady na průzkum umístnění a stavu vodovodní a kanalizační sítě a s další výměnou vodoměrů. Minimální navýšení ceny V + S se podařilo udržet i díky snížení nájmu za infrastrukturní majetek ze 746 TCZK na 600 TCZK, což ale pro tvorbu rezervy na budoucí opravy a rekonstrukce není dobré.
FV i přes snížení částky nájemného v kalkulaci ceny V + S s návrhem ceny souhlasí.
5) Inventarizační zpráva z provedené inventury majetku, závazků a jiných aktiv a jiných pasiv za rok 2016
FV byla předložena zpráva ÚIK. FV nemá ke zprávě žádné připomínky a bere její závěry na vědomí.
6) Poskytnutí dotace z rozpočtu obce v roce 2017
FV byla předložena nová koncepce přidělování dotací obce spolkům a zájmovým sdružením, které o ní obec požádají. Nový systém přidělování vychází z nového zákona č. 250/2000 Sb. V roce 2017 má obec rozpočtován výdaj v této oblasti 450 tis. Kč, což je o 150 TCZK více než v roce 2016.
FV byl poučen i o tom, že dodržování pravidel přidělování a čerpání jednotlivých dotací bude kontrolováno, a to i FV.
7) Usnesení:
1) FV souhlasí s hospodařením PO za 1-12/2016 a doporučuje jej OZ ke schválení s tím, že VH ve výši 233 085,- CZK bude převeden do rezervního fondu PO.
2) Návrh rozpočtu PO ZŠ, MŠ a ŠD - bez připomínek.
3) Hospodaření společnosti Revos na vodohospodářském majetku obce a výběr stočného a vodného bere FV na vědomí a doporučuje obci, aby společnosti Revos uhradila mimořádné vícenáklady ve výši 1 286 tis. Kč.
4) K návrhu kalkulace a ceny vodného a stočného na rok 2017 (zvýšení celkové ceny o 2,17 Kč/m3) nemá FV připomínky a doporučuje ho ke schválení.
5) FV bere inventarizační zprávu z provedené inventury majetku, závazků a jiných aktiv a jiných pasiv za rok 2016 na vědomí bez připomínek.
6) FV bere změny v přidělování dotací a finančních podpor zájmovým sdružením a spolkům v Holoubkově na vědomí.
Zapsal Zbyněk Tůma, předseda FV dne 9.3.2017.
