Zápis ze zasedání FV ze dne 13.12.2016

Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Hana Smejkalová, pan Bedřich Podhorský

 

Program:

1) Kontrola poklady obce

2) Hospodaření obce Holoubkov za 1-9/2016

3) Hospodaření Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) za 1-9/ 2016

4) II. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2016

5) Návrh rozpočtu obce Holoubkov na rok 2017

6) Plán investic na rok 2017 a další léta

7) Usnesení a závěr

 

1) Dne 13.12.2016 byla provedena k témuž dni kontrola pokladny Obce Holoubkov.

V účetnictví obce Holoubkov se syntetický účet pokladny č. 261 skládá ze dvou analytických účtů, a to :

261000 – účet pokladny obecního úřadu

261200 – účet pokladny „Inzuly“ (správce bytového fondu obce, který hospodaří s penězi obce)

Předmětem kontroly byla pokladna obecního úřadu, tudíž účet 261000.

Fyzický stav pokladny k 13.12.2016 byl 97 494,00 Kč, což odpovídá schválenému limitu maximální výše hotovosti v pokladně.

Účetní stav poklady k 13.12.2016 byl také 97 494,00 Kč.

Rozdíl fyzického a účetního stavu byl roven nule.

Pro stanovení účetního stavu pokladny bylo vycházeno z následujících podkladů:

- účetní závěrka obce k 11/2016, kde konečný zůstatek pokladny syntetického účtu 261 byl Kč 175 814,- a konečný zůstatek pokladny obecního úřadu analytického účtu 261000 byl Kč 168 071,-.

- sumář pokladních a účetních dokladů za 1. - 13.12.2016, kde počáteční zůstatek pokladny byl Kč 168 071,- a konečný k okamžiku kontroly Kč 97 494,-.

 

2) FV byl předložen rozbor hospodaření obce Holoubkov za období 1-9/2016

Celkové příjmy obce činily Kč 18 880 260,-, tj. 78 % z celkových rozpočtovaných příjmů (po I. změně)

Procentuální plnění celkových rozpočtovaných příjmu je nad 75% z důvodu vyšších příjmů z daní (80%, vyjma příjmu z DPH 73%), a již téměř 100% naplnění příjmů z prodeje nemovitostí (byty), investiční dotace na zateplení ZŠ a MŠ. Ostatní jednotlivé položky na straně příjmů se zatím naplňují dle očekávání.

Celkové výdaje obce činily Kč 17 074 600,-, tj. 60%, z celkových rozpočtovaných výdajů (po I. změně).

Tak nízké procento plnění na straně výdajů je způsobeno zatím velmi nízkými výdaji na plánované investice, které z různých objektivních důvodů (nepředání díla – Nové sídliště a stále neukončené výběrové řízení na dodavatele investice do starého sídliště) přejdou do roku 2017.

Ostatní položky výdajů se naplňují bez výraznějších odchylek od rozpočtu.

Za 1-9/2016 obec hospodařila s celkovým přebytkem 1 805 660,- Kč.

Na BÚ obce je kumulováno z přebytků hospodaření minulých let 34 271 505,- Kč, největší podíl 25 108 281,- Kč činí z prodeje bytů.

 

3) FV bylo předloženo plnění rozpočtu Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny za 1-9/2016 včetně podrobného výkazu a ztrát ve struktuře účtů účetní osnovy.

Celkové příjmy příspěvkové organizace za 1-9/2016 činily 7 012 824,- Kč, tj. 57,28 % z rozpočtovaných ročních příjmů po poslední schválené úpravě rozpočtu.

Celkové výdaje příspěvkové organizace za 1-9/2016 činily 6 959 398,- Kč, tj. 56,84 % z rozpočtovaných ročních výdajů po poslední schválené úpravě rozpočtu.

Rozdíl mezi příjmy a výdaji činil 53 426,- Kč.

Výrazné neplnění rozpočtu jak na straně příjmů tak i výdajů je způsobeno zařazením dotace na „inkluzi“ do rozpočtu PO ve výši 2 408 655,- Kč. K 30.9.2016 dotace ještě čerpána nebyla.

Ostatní příjmy se proti rozpočtu naplňovaly vyšším procentem.

Mzdové výdaje byly kryty příjmem z KÚ a dotací z obce (výjimka na platy).

Pozitivní je výrazná úspora ve výdajích na energie, ale rozhodující bude stav k 31.12.2016.

Ostatní jednotlivé příjmy a výdaje příspěvkové organizace se naplňovaly zhruba v souladu se schváleným rozpočtem a případné nesrovnalosti nejsou zásadního charakteru a jsou pouze dočasné.

 

4) FV byl předložen II. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2016

Celkové rozpočtované příjmy obce po změně činí Kč 26 210 660,-

Celkové výdaje obce po změně činí Kč 23 317 390,-

Saldo rozpočtu po II. změně bude kladné ve výši Kč  2 893 270,-.

Největší změny na straně příjmů:

Úpravy celkově zvyšují příjmy o 2 007 892,- Kč.  Největší úpravy jsou v položkách:

- nově zařazená neinvestiční dotace - KÚPK – Inkluze ZŠ ve výši 1 956 885,- Kč.

- snížení převodu vlastních fondů z HČ – INZULA, TEBYT - 900 000,- Kč. Opravy, které se tímto příjmem měly krýt přechází do roku 2017.

- ostatní položky včetně daňových příjmů se upravují dle dosahované skutečnosti, mimo daň. příjmy se nejedná o významné položky

Největší změny na straně výdajů:

Úpravy celkově snižují výdaje o 4 987 567,- Kč. Největší úpravy jsou v položkách:

- nově zařazená neinvestiční dotace - KÚPK – Inkluze ZŠ ve výši 1 956 885,- Kč.

- snížení výdajů na opravu a úpravu zdravotního střediska o 1 000 000,- Kč – důvodem je převedení akce do roku 2017

- snížení výdajů na Parkování a zeleň v novém sídlišti a komunikaci v novém sídlišti o 2 850 000,- Kč – výdaje se přesouvají do roku 2017, stavba dosud nebyla dodavatelem předána

- snížení výdajů na Parkování a zeleň ve starém sídlišti a komunikaci v novém sídlišti o 1 900 000,- Kč – výdaje se přesouvají do roku 2017, stavba dosud nebyla zahájena

- snížení výdajů na opravu hasičské zbrojnice z dotace i z VZ o 1 000 000,- Kč – výdaje se přesouvají do roku 2017

- snížení výdajů na bytový fond (oprava domu služeb) o 600 000,- Kč – výdaje se přesouvají do roku 2017

- navýšení položky 6171 Činnost místní správy se navyšuje o 1 400 000,- Kč z důvodu odvodu DPH, jenž k 11/2016 činil 1 369 tis. Kč.

- ostatní položky se upravují dle dosahované skutečnosti

Celkově se rozpočtovaný schodek po I. změně ve výši -4 102 190,- Kč II. změnou snižuje o 6 995 459,- Kč a dostává tak celkové saldo rozpočtu do plusu.

 

5) FV byl předložen rozpočet obce Holoubkov na rok 2017.

Celkové příjmy obce jsou navrženy ve výši Kč 20 459 690,-

Celkové výdaje obce jsou navrženy ve výši Kč 37 776 040,-

Saldo rozpočtu je plánováno v záporné výši Kč  - 17 316 350,-.

Tento velký schodek (patrně největší v novodobé historii obce) je způsoben přesunem plánovaných výdajů na investice z roku 2016 v celkové výši 23 661 000,- Kč. Jedná se především o komunikace ve starém sídlišti (21 000 000,- Kč), dokončení parkování + zeleň v novém sídlišti (1 500 000,Kč).

Daňové příjmy jsou proti očekávané skutečnosti roku 2016 (14 861 tis. Kč) navýšeny o 319 000,- Kč, tj. o 2,1% na částku 15 180 000,- Kč. Toto navýšení je v souladu s předpokladem růstu ekonomiky ČR (HDP) v příštím roce 2017.

Ostatní položky navrhovaného rozpočtu běžné příjmy a výdaje jsou nastaveny dle předchozích skutečností.

Rozpočet obce Holoubkov na rok 2017 je sestaven realisticky jak na straně příjmů tak i výdajů. Záporné saldo rozpočtu v roce 2017 bude kryto přebytky hospodaření v minulých letech. Obec k 30.9. 2016 měla na bankovních účtech k dispozici 34,2 mil. Kč.
 
 

6) FV byl předložen soupis potřebných investic v obci Holoubkov na rok 2017 vypracovaný starostou obce panem Lukášem Fišerem

Tento soupis je rozdělen na několik částí:

1) Investic realizované v roce 2016.

2) Návrh investic pro rok 2017 v celkové výši 23,8 mil. Kč. Tyto výdaje jsou návrhu rozpočtu na rok 2016.

3) Projektová příprava investic, tzn. výdaje na vypracování projektů. Plánovaná částka celkem je 0,9 mil. Kč.

4) Další plánované investice, o kterých se v poslední době diskutovalo na ZO, a u kterých ZO schválilo jejich realizaci. Tyto investice jsou pouze vyjmenované bez odhadovaných výdajů.

Většina výdajů na investice je pouze odhadována – jejich skutečná výše bude upřesněna až po realizaci jednotlivých výběrových řízení, které schvaluje obecní zastupitelstvo.

 

7) Usnesení:

1) Kontrola pokladny bez závad.

2) FV v hospodaření obce za 1-9/2016 nevidí výraznější narušení rozpočtové kázně a finanční stability obce a doporučuje jej ZO ke schválení.

3) FV nemá k hospodaření PO (ZŠ, MŠ a ŠJ)  za 1-6/2016 žádné připomínky.

4) FV souhlasí s předloženou II. změnou rozpočtu obce na rok 2016 – změna odráží objektivní skutečnosti a změny již schválené obecním zastupitelstvem.

5) FV souhlasí s předloženou návrhem rozpočtu obce na rok 2017 i s plánem investic.

 

Zapsal Zbyněk Tůma, předseda FV dne 13.12.2016.