Zápis ze zasedání FV ze dne 4.12.2013

Zveřejněno: 15. 12. 2013, zapsal: Lukáš Fišer, přečteno: 1828x

Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Naděžda Celinová, paní Hana Smejkalová, paní Anna Vildová, paní Alena Rejzková

Program:

1) Kontrola pokladny

2) Hospodaření obce Holoubkov za 1-9/2013

3) Hospodaření Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) za 1-9/ 2013

4) II. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2013

5) Návrh rozpočtu obce Holoubkov na rok 2014

6) Usnesení a závěr

 

1) Dne 4.12.2013 byla provedena k témuž dni kontrola pokladny Obce Holoubkov.

V účetnictví obce Holoubkov se syntetický účet pokladny č 261 skládá ze dvou analytických účtů, a to:

261100 – účet pokladny obecního úřadu

261200 – účet pokladny „Inzuly“ (správce bytového fondu obce, který hospodaří s penězi obce)

Předmětem kontroly byla pokladna obecního úřadu, tudíž účet 26100.

Fyzický stav pokladny k 4.12.2013 byl 13 746,- Kč, což odpovídá schválenému limitu maximální výše hotovosti v pokladně.

Účetní stav poklady k 4.12.2013 byl také 13 746,- Kč.

Rozdíl fyzického a účetního stavu byl roven nule.

Pro stanovení účetního stavu pokladny bylo vycházeno z následujících podkladů:

- účetní závěrka obce k 30.11.2013, kde konečný zůstatek pokladny syntetického účtu 261 byl Kč 13.931,- a konečný zůstatek pokladny obecního úřadu analytického účtu 261000 byl Kč 9.759,-.

- sumář pokladních a účetních dokladů za 1.12. - 4.12.2013 včetně, kde počáteční zůstatek pokladny byl Kč 9 759,- a konečný Kč  13 746,-.

 

2) FV byl předložen rozbor hospodaření obce Holoubkov za období 1-9/2013

Celkové příjmy obce činily Kč 29 286 640,-, tj. 78,9 % z celkových rozpočtovaných příjmů

Procentuální plnění celkových rozpočtovaných příjmu je zkresleno o očekávaný rozpočtovaný příjem z prodeje bytů ve výši Kč 17 M. K 30.9.2013 příjem z prodeje bytů činil 14 371 580,- Kč, tj. 84,5 % z celkového očekávaného prodeje.

Plnění daňových příjmů z celkových rozpočtovaných daňových příjmů činilo 74,3 %, což téměř odpovídá poměrnému bezproblémovému naplňování těchto pro obec důležitých stabilních příjmů.

Jednotlivé položky na straně příjmů se zatím naplňují dle očekávání.

Celkové výdaje obce činily Kč 12 367 820,-, tj. 53,1%, z celkových rozpočtovaných výdajů.

Tak nízké procento plnění na straně výdajů je způsobeno zatím velmi nízkými výdaji na plánované investice. Ve 4.Q/2013 sice ještě dojde k doúčtování některých investičních výdajů, ale přesto díky některým nerealizovaným investicím jako např. rekonstrukce veřejného osvětlení, lávky pro pěší u splavu rybníka nebo opravy hasičské klubovny nebudou plánované výdaje na investice naplněny.

Ostatní položky výdajů se naplňují bez výraznějších odchylek od rozpočtu.

Za 1-9/2013 obec hospodařila s přebytkem Kč 16 918 790,-, po očištění o příjem z prodeje bytů byl přebytek Kč 2 547 210,-, což odpovídá standardnímu dosahovanému přebytku běžného rozpočtu v minulých letech.

 

3) FV bylo předloženo plnění rozpočtu  Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny za 1-9/2013 včetně podrobného výkazu a ztrát ve struktuře účtů účetní osnovy.

Celkové příjmy příspěvkové organizace za 1-9/2013 činily  6 249 487,- Kč, tj. 73,2 % z rozpočtovaných ročních příjmů po poslední úpravě rozpočtu.

Celkové výdaje příspěvkové organizace za 1-9/2013 činily 6 051 984,- Kč, tj. 71,5 % z rozpočtovaných ročních výdajů po poslední úpravě rozpočtu.

Rozdíl mezi příjmy a výdaji (schodek) činil  197 503,- Kč.

Jednotlivé příjmy a výdaje příspěvkové organizace se naplňovaly zhruba v souladu se schváleným rozpočtem a případné nesrovnalosti nejsou zásadního charakteru.

 

4) FV byl předložen II. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2013

Celkové rozpočtované příjmy obce po změně činí Kč 38 060 820,-

Celkové výdaje obce by po změně měly činit        Kč 21 497 040,-

Saldo rozpočtu  po II. změně bude kladné ve výši Kč 16 563 780,-.

Největšími změnami na straně příjmů:

- mírně se upravují položky daňových příjmů podle vývoje skutečnosti. Úpravy jsou celkově neutrální.

- pol. 1355 odvod z VHP a JTHZ se navyšuje o 180 000 Kč. Příjmy jsou vyšší než v roce 2012 a než se očekávalo i v roce 2013.

- pol. 4131 převod z vl. fondů z hospodářské činnosti (pronájem nemovitostí INZULA, TEBYT) se navyšuje o 258 052,- Kč mimo jiné i z důvodu oprav střech na domech č.p. 291, 46, 96, 48

- položka 3202 prodej obchodního podílu-POLYTEZA se navyšuje o 289 000,- Kč, jedná se o příjem ze ZO schváleného prodeje ve společnosti POLYTEZA spol. s r.o..

- ostatní položky se upravují dle dosažené skutečnosti včetně  a

Největší změnami na straně výdajů jsou pod novými položkami:

- pol. 2310 pitná voda – spotřeba, rozbory, služby z důvodu opravy se navyšuje o 500 000,-Kč – důvodem jsou zvýšené opravy vodovodního řadu

- položka 5171 školství – opravy a udržování se navyšuje o 250 000,- Kč – důvodem jsou výdaje na přesun školní družiny z budovy hasičské zbrojnice do budovy školy a další nutné opravy na školním majetku obce

- navyšuje se položka 6171 činnost místní zprávy o 300 000,-Kč. Důvodem je systém účtování DPH.

- položka 3319 záležitosti kultury se navyšuje o 100 000,-Kč z důvodu vyšších nákladů na zpravodaj a vyššího počtu realizovaných kulturních akcí

- položka 5512 hasiči se navyšuje o 100 000,-Kč z důvodu dovybavení JSDH

- ostatní položky v oblasti investic se snižují z důvodu jejich odložené realizace – např. Rekonstrukce veřejného osvětlení (1 470 000,- Kč), lávka pro pěší u splavu rybníka (500 000,-Kč), oprava hasičské klubovny (750 000,-Kč), ...

Celkově se přebytek hospodaření zvyšuje o 2 759 tis. Kč proti dosud schválenému rozpočtu.

 

5) FV byl předložen rozpočet obce Holoubkov na rok 2014.

Celkové příjmy obce jsou navrženy ve výši Kč 16 772 390,-

Celkové výdaje obce jsou navrženy ve výši Kč 30 777 650,-

Saldo rozpočtu  je plánováno v záporné výši Kč 14 005 260,-.

Tento velký schodek je způsoben plánovanými výdaji na investice za celkem 17 550 000,- Kč. Jedná se především o komunikace ve starém sídlišti (10 000 000,- Kč), parkování + zeleň v novém sídlišti (2 000 000,Kč) a rekonstrukce veřejného osvětlení (4 000 000,-Kč). Další jednorázové výdaje především na opravy v celkové částce 3 mil. Kč jsou rozptýleny do jednotlivých kapitol a položek, kterých se týkají (např. Bytové hospodářství).

Ostatní položky navrhovaného rozpočtu běžné příjmy a výdaje jsou nastaveny dle předchozích skutečností.

Rozpočet obce Holoubkov na rok 2013 je sestaven realisticky jak na straně příjmů tak i výdajů. Záporné saldo rozpočtu v roce 2014 bude kryto přebytky hospodaření v minulých letech. Obec k 30.92013 měla na bankovních účtech k dispozici 35,2 mil. Kč.

FV byl předložen soupis potřebných investic v obci Holoubkov na rok 2014 vypracovaný panem Lukášem Fišerem

Tento soupis je rozdělen na několik části :

1) Realizace investic, podle již vypracovaných projektů. Plánovaná částka celkem je 19 mil. Kč.

2) Projektová příprava investic, tzn. výdaje na vypracování projektů. Plánovaná částka celkem je 1,65mil. Kč.

3) Další plánované investice, o kterých se v poslední době diskutovalo na OZ, a u kterých OZ schválilo jejich realizaci. Tyto investice jsou pouze vyjmenované bez odhadovaných výdajů.

 

6) Usnesení:

1) Kontrola pokladny bez závad.

2) FV souhlasí s hospodařením obce za 1-9/2013 a doporučuje jej OZ ke schválení.

3) FV k přehledu hospodaření PO za 1-9/2013 nemá připomínky.

4) FV souhlasí s předloženou II. změnou rozpočtu obce na rok 2013.

5) FV souhlasí s předloženou návrhem rozpočtu obce na rok 2014 i s plánem investic.

 

Zapsal Zbyněk Tůma, předseda FV dne 4.12.2013.