Zápis ze zasedání FV ze dne 23.5.2012
Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Alena Rejzková, paní Anna Vildová, paní Hana Smejkalová, paní MUDr. Václava Gutová
Program :
1) Hospodaření obce Holoubkov v roce 2011 – projednání závěrečného účtu
2) Hospodaření obce Holoubkov za 1.Q./2012
3) Usnesení a závěr
1) FV byl předložen Návrh Závěrečného účtu hospodaření obce Holoubkov za rok 2011 vypracovaný starostou obce panem Ing. Lukášem Fišerem, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Holoubkov v roce 2011 vypracovaná auditorskou společností K KREDIT s.r.o., Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí – Fin 2-12 M a Rozbor hospodaření obce Holoubkov v roce 2011
Návrh Závěrečného účtu hospodaření obce Holoubkov za rok 2011
Návrh Závěrečného účtu je zpracován přehledně a zcela dostatečně popisuje hospodaření obce Holoubkov v jednotlivých oblastech včetně skladbu příjmů a výdajů a jejich vývoje, nakládání s majetkem obce, hospodářské činnosti obce a hospodaření příspěvkové organizace ZŠ, MŠ a ŠJ. Dostatečně popisuje nejvýznamnější finanční a účetní události v roce 2011.
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí – Fin 2-12 M a Rozbor hospodaření obce Holoubkov v roce 2011
Celkové příjmy obce činily Kč 17 311 708,-
Celkové výdaje obce činily Kč 23 057 495,-
Saldo hospodaření bylo ve výši Kč -5 745 787,-. Toto záporné saldo bylo pokryto přebytky minulých let. Jednotlivé položky rozpočtu byly naplněny v souladu s jeho III. změnou schválenou zastupitelstvem obce Holoubkov. Záporné saldo bylo způsobeno plánovanými výdaji na investice, a to především výstavba výtahu a podkrovních bytů v DPS (v roce 2011 Kč 8,2 M, investice celkem 12,8 M), chodník na hrázi rybníka (Kč 1,6 M) a technické zhodnocení CAS-SDH (Kč 1,68 M) a další drobnější investice.
Předložené podklady dokazují, že jednotlivé kapitoly a položky rozpočtu se v roce 2011 naplnily v souladu s rozpočtem schváleným OZ, respektive jeho III. změnou a FV k předloženým podkladům nemá připomínky a doporučuje je ke schválení OZ.
Bohužel do data tohoto zápisu nebyla stále ještě vyplacena dotace na DPS ve výši Kč 10,2 M z ROP Jihozápad, a to z důvodu „administrativní zdržovací taktiky“ poskytovatele dotace. Podmínky pro výplatu dotace jsou již splněny, přesto poskytovatel dotace neustále požaduje po obci nadstandardní doplnění informací.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Holoubkov v roce 2011 vypracovaná auditorskou společností K KREDIT s.r.o.
Předložená zpráva neobsahuje žádná zjištění auditora, která by svědčila o tom, že vedení obce porušilo rozpočtovou kázeň nebo předepsané účetní výkazy obce nevěrohodně podávají obraz o hospodaření obce.
Pouze v odstavci C. Upozornění na případná rizika auditor upozorňuje na obecná rizika v následujících oblastech:
- neustále sledovat změny v účetních předpisech spojených s reformou státní pokladny.
- důsledně vymáhat pohledávky po lhůtě splatnosti
- zvýšené nároky na formální zápisy z inventarizace majetku dle nové vyhlášky vydané v roce 2011
FV s doporučením auditora souhlasí.
2) FV byl předložen rozbor hospodaření obce Holoubkov za období 1.Q/2012
Celkové příjmy obce činily Kč 4 309 950,-, tj. 16,9 % z celkových rozpočtovaných příjmů
Procentuální plnění celkových rozpočtovaných příjmu je zkresleno o tolik očekávaný rozpočtovaný příjem dotace na DPS ve výši Kč 10,2 M.
Plnění daňových příjmů z celkových rozpočtovaných daňových příjmů činilo 28,3 %, což je zatím pozitivní výsledek.
Celkové výdaje obce činily Kč 3 409 220,-, tj. 19,2%, z celkových rozpočtovaných výdajů, a to díky dosud neprovedené žádné z plánovaných investic, které v tomto roce by měly činit celkem Kč 5,3 M (největší je rekonstrukce obecní plynové kotelny Kč 2,5 M, vodovod na Rudě Kč 1M a veřejné osvětlení Kč 1 M)
Za 1.Q/2012 obec hospodařila s přebytkem Kč 900 720,-
Položky příjmů i výdajů se naplňují bez zjevných odchylek od rozpočtu.
3) Usnesení:
1) FV nemá k Rozboru hospodaření obce za rok 2011 a Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí – Fin2-12M připomínky a doporučuje ZO ke schválení.
2) FV nemá k Návrhu Závěrečného účtu hospodaření obce Holoubkov za rok 2011 připomínky a doporučuje ZO ke schválení.
3) FV nemá ke Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření obce Holoubkov v roce 2011 vypracovaná auditorskou společností K KREDIT s.r.o. připomínky.
4) FV souhlasí s hospodařením obce za 1.Q/2012 a doporučuje jej OZ ke schválení.
Zapsal Zbyněk Tůma, předseda FV dne 23.5.2012.
