Zápis ze zasedání FV ze dne 12.5.2011

Zveřejněno: 16. 1. 2012, zapsal: Lukáš Fišer, přečteno: 1792x

Přítomni: pan Zbyněk Tůma, paní Alena Rejzková, paní Anna Vildová, paní Hana Smejkalová

Omluveni: paní MUDr. Václava Gutová

 

Program :

1) Kontrola pokladny obce

2) Hospodaření Základní a mateřské školy a školní jídelny (příspěvková organizace, dále i PO) za 1. čtvrtletí 2011

3) I. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2011.

4) Předběžné naplnění rozpočtu obce Holoubkov v roce 2010

5) Hospodaření obce Holoubkov za 1. Q. 2011.

6) Usnesení a závěr

 

1) Dne 12.5.2011 byla provedena k témuž dni kontrola pokladny Obce Holoubkov.

V účetnictví obce Holoubkov se syntetický účet pokladny č 261 skládá ze dvou analytických účtů, a to:

26100 – účet pokladny obecního úřadu

26110 - účet pokladny „Inzuly“ (správce bytového fondu obce, který hospodaří s penězi obce) 

Předmětem kontroly byla pokladna obecního úřadu, tudíž účet 26100. 

Fyzický stav pokladny k 12.5.2011 byl 32.850,00 Kč, což odpovídá schválenému limitu maximální výše hotovosti v pokladně.

Účetní stav poklady k 12.3.2011 byl také 32.850,00 Kč.

Rozdíl fyzického a účetního stavu byl roven nule. 

Pro stanovení účetního stavu pokladny bylo vycházeno z následujících podkladů :

1) účetní závěrka obce k 30.4.2011, kde konečný zůstatek pokladny syntetického účtu 261 byl Kč 53.806,- a konečný zůstatek pokladny obecního úřadu analytického účtu 26100 byl Kč 47.242,-.

2) sumář pokladních a účetních dokladů za 1.5. - 12.5.2011 včetně, kde počáteční zůstatek pokladny byl Kč 47 242,- a konečný Kč 32 850,-.

   

2) FV bylo předloženo plnění rozpočtu Základní školy, Mateřské školy a Školní jídelny za 1. čtvrtletí 2011 včetně podrobného výkazu a ztrát ve struktuře účtů účetní osnovy.

Celkové příjmy příspěvkové organizace za 1-3/2011 činily 1 639 531,- Kč, tj. 24,46 % z rozpočtovaných ročních příjmů po poslední úpravě rozpočtu.

Celkové výdaje příspěvkové organizace za 1-3/2011 činily 1 652 550,- Kč, tj. 24,68 % z rozpočtovaných ročních výdajů po poslední úpravě rozpočtu.

Rozdíl mezi příjmy a výdaji (schodek) činil  -13 019,- Kč.

Položka výdajů Ostatní náklady již byla vyčerpána, neboť obsahuje jednorázové položky jako pojištění a hlavně neplánované výdaje na náhradu za dlouhodobě nepřítomného zaměstnance. Ostatní jednotlivé příjmy a výdaje příspěvkové organizace se naplňovaly zhruba v souladu se schváleným rozpočtem a případné nesrovnalosti nejsou zásadního charakteru.

    

3) FV byl předložen I. návrh změny rozpočtu obce Holoubkov na rok 2011 

Celkové příjmy obce by po změně měly činit Kč 26 924 180,-

Celkové výdaje obce by po změně měly činit Kč 21 297 820,-

Saldo rozpočtu po I. změně bude kladné ve výši Kč 5 626 360,-.

Největší změnou na straně příjmů je pod novou položkou příjem z prodeje DHIM – bytu ve „starých bytovkách“, a to ve výši  Kč 500 000,- .

Největší změnou na straně výdajů je nová položka výdajů na bezdrátový rozhlas ve výši  Kč 200 000,- .

Ostatní změny rozpočtu jsou způsobeny změnou účtování nebo se jedná o drobné úpravy bez výrazných dopadů do výsledku hospodaření.

   

4) FV byl předložen předběžné naplnění rozpočtu obce Holoubkov v roce 2010

Celkové příjmy obce činily Kč 16 958 680,-

Celkové výdaje obce činily Kč 23 252 040,-

Saldo hospodaření bylo ve výši Kč -6 293 360,-. Toto záporné saldo bylo pokryto přebytky minulých let. Jednotlivé položky rozpočtu byly naplněny v souladu s jeho III. změnou schválenou zastupitelstvem obce Holoubkov. Záporné saldo bylo způsobeno plánovanými výdaji na investice, a to především komunikace v Chejlavech (Kč 4,3M), výstavba výtahu a podkrovních bytů v DPS (Kč 4,6 M) a výměna oken v obecních bytech a OÚ (Kč 4,3M).

   

5) FV byl předložen přehled o hospodaření obce Holoubkov v 1. čtvrtletí roku 2011

Celkové příjmy obce činily Kč 4 005 840,-

Celkové výdaje obce činily Kč 2 438 270,-

Saldo hospodaření bylo ve výši Kč 1 567 570,-. Plnění jednotlivých položek rozpočtu se vyvíjí dle očekávání.

 

6) Usnesení: 

1) Výsledek kontroly pokladny obce k 12.5.2011 – bez závad. 

2) Bez připomínek .

3) Bez připomínek .

4) FV se k hospodaření obce za rok 2010 definitivně vyjádří až po předložení závěrečného účtu hospodaření obce včetně zprávy auditora. Zatím bez připomínek .

5) Naplňování jednotlivých položek probíhá dle plánu. Bez připomínek.

    

Zapsal Zbyněk Tůma, předseda FV dne 12.5.2011